Avskriving, salg og kassasjon, ompostering

1. Avdekke behov

- for ompostering, aktivering eller registering av salg/kassasjon.

gjennom

  • Gjennomføring av kontrollprogram.
  • Tilbakemelding fra brukere av regnskapsdata.
  • Egne kontroller av regnskapsdata.

Ansvar: Regnskaps-controller Fakultetsnivå

2. Utarbeide bilag og innhente nødvendig dokumentasjon for omposteringen

2a Ompostering

  • Lage bilag hvor foreløpige transaksjoner tilbakeføres og ny korrekt transaksjon bokføres.
  • Bestille dokumentasjonsrapport på foreløpige transaksjonsdetaljer eller anleggsoversikt fra tableau.
  • Lenke skjema: Ompostering

2b Salg og kassasjon

  • Lage bilag hvor eiendelen/ustyret bokføres ut av FA registeret.
  • Lage salgsordre og utgående faktura for anlegget som skal selges.
  • Bestille anleggsrapport fra tableau på kassert anlegg/utstyr.
  • Lenke skjema: salg og kassasjon

2c Aktivering av anlegg under utførelse

  • Lage bilag hvor foreløpige transaksjoner tilbakeføres og ny korrekt transaksjon bokføres
  • Bestille dokumentasjonsrapport på foreløpige transaksjonsdetaljer eller anleggsoversikt fra tableau.
  • Lenke skjema: auu

2d Refusjon fra lønn

  • Lage bilag som tar utgangspunkt i refusjonen - med ny korrekt føring
  • Legg ved nødvendig dokumentasjon - transaksjonsdetaljer fra tableau og kopi av refusjonsbilaget.
  • Lenke skjema: ompostering

Ansvar: Regnskaps-controller Fakultetsnivå

 3. Attestasjon og godkjenning av bilag ved å

  • Skrive ut skjema og rapport
  • Attestere bilaget
  • Innhente signatur for person med BDM for stedkodene som benyttes i bilaget
  • Sende/levere signert bilag til Regnskapsseksjonen: aktivering-utstyr@admin.uio.no

Husk månedlige bilagsfrister for bokføring

Ansvar: Regnskaps-controller Fakultetsnivå og BDM

4. Kontroll og postering av bilag

  • Det kontrolleres at
    • Omposteringen eller salget/kassasjonen ikke bryter med rutiner
    • Attestasjon og godkjenning er iht. regelverk
    • Det er benyttet korrekt informasjon
  • Bilaget posteres hvis ingen feil funnet
  • Hvis feil, sendes i retur til attestant med forklaring på hvilke mangler det er funnet ved bilaget

Ansvar: Regnskaps-controller (FA) Konsernnivå

5. Behandling av returnert bilag

  • Rette bilag iht. tilbakemelding fra Regnskapscontroller (FA) konsernnivå
  • Gjenta steg 2 og 3

Ansvar: Regnskaps-konsulent Fakultetsnivå

Av SR/GIFA
Publisert 5. mai 2015 15:25 - Sist endret 10. apr. 2019 12:46