Lokalt kontrollprogram

Kontrollprogrammet skal:

  • Verifisere kvaliteten på regnskapet
  • Danne grunnlag for identifikasjon av konkrete områder for endring og forbedring av eksisterende rutiner/kontroller
  • Bidra til forbedring av de administrative rutiner ved den enkelte enhet

Rutiner, frister og pålogging

Aktivitetsplanen kan kategoriseres

Kontrollprogrammet er konsentrert omkring områdene:

  • Inntekter:
    • Riktig klassifisering 
    • Bokføring i riktig rapporteringsperiode
  • Kostnader:
    • Gyldighet (BDM-godkjent) 
    • Riktig klassifisering (herunder kostnad vs. investering)
    • Bokføring i riktig rapporteringsperiode
  • Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA)
    • Riktig klassifisering av prosjekter 
    • Løpende registrering av kostnader
    • Løpende oppfølging av underskudd på oppdragsprosjekter og overforbruk på bidragsprosjekter
  • Etterlevelse av lover og regler
    • Regler for bevertning og representasjon i Statens personalhåndbok (SPH)
    • BOA-reglementet
    • Dokumentasjons krav fra EU på EU-finansierte prosjekter
  • Generelle kontroller
    • Tilgang til økonomisystem etter behov og myndighet

    Se også

    Kontakt

    kontrollprogram@admin.uio.no

    Publisert 28. jan. 2021 15:26 - Sist endret 23. mai 2023 10:13